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law_key: "LRASCAP"
title: "Ley Para Regular Las Actividades De Las Sociedades Cooperativas De Ahorro Y Préstamo"
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status: reviewed
source: full_law_prompt_manual
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## Resumen de la ley

La Ley Para Regular Las Actividades De Las Sociedades Cooperativas De Ahorro Y Préstamo ordena la captación de recursos y el otorgamiento de préstamos entre sociedades cooperativas de ahorro y préstamo y sus socios. Reconoce a estas sociedades como parte del sector social de la economía, establece niveles de operación, reglas de autorización, operaciones permitidas, supervisión auxiliar, fondo de protección, medidas correctivas, liquidación, sanciones y delitos. Su enfoque principal es proteger a los socios ahorradores y permitir que el Estado supervise el sano desarrollo del ahorro y crédito cooperativo.

## Qué regula

- Constitución, registro y uso de denominaciones vinculadas con cajas o cooperativas de ahorro.
- Autorización de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo con activos iguales o superiores a 2,500,000 UDIS.
- Niveles de operación básico y niveles I a IV.
- Operaciones activas, pasivas y de servicios que pueden realizar las sociedades.
- Organización interna, administración, información financiera, capitalización y gobierno cooperativo.
- Fondo de Protección, Comité Técnico, Comité de Supervisión Auxiliar y Comité de Protección al Ahorro Cooperativo.
- Supervisión de la CNBV y supervisión auxiliar.
- Medidas correctivas, intervención gerencial, revocación, liquidación forzosa y protección del ahorro.
- Infracciones administrativas, programas de autocorrección, delitos y notificaciones.

## A quién aplica

- Sociedades cooperativas de ahorro y préstamo constituidas conforme a la Ley General de Sociedades Cooperativas.
- Socios ahorradores y socios acreditados de esas sociedades.
- Sociedades con nivel de operaciones básico y sociedades con niveles I a IV.
- Federaciones, Confederación y órganos auxiliares vinculados al sector cooperativo.
- Fondo de Protección y sus comités.
- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
- Personas que usan nombres como caja popular, caja de ahorro, cooperativa financiera o expresiones semejantes.
- Directivos, consejeros, gerentes, empleados, auditores, comisionistas y terceros contratados por sociedades cooperativas.

## Materias principales

- Ahorro y préstamo cooperativo.
- Autorización y registro de sociedades.
- Niveles de operación y operaciones permitidas.
- Protección de socios ahorradores.
- Fondo de Protección y seguro de depósitos cooperativo.
- Supervisión auxiliar y supervisión de CNBV.
- Capitalización, contabilidad, auditoría, información y medidas correctivas.
- Liquidación, revocación, intervención y sanciones.

## Definiciones importantes

| Concepto | Significado en la ley |
| --- | --- |
| Comisión | Comisión Nacional Bancaria y de Valores. |
| Comité de Protección al Ahorro Cooperativo | Órgano del Fondo de Protección encargado de administrar la cuenta de seguro de depósitos. |
| Comité de Supervisión Auxiliar | Órgano del Fondo de Protección encargado de ejercer supervisión auxiliar. |
| Comité Técnico | Órgano rector del Fondo de Protección. |
| Fondo de Protección | Fideicomiso creado para supervisión auxiliar y protección al ahorro cooperativo. |
| Nivel de Capitalización | Relación entre capital neto y requerimientos de capitalización por riesgos. |
| Sociedad Cooperativa de Ahorro y Préstamo | Sociedad cooperativa cuyo objeto es realizar operaciones de ahorro y préstamo con sus socios. |
| Socio | Persona física o moral que participa en el capital social de una sociedad cooperativa. |
| UDI | Unidad de Inversión usada para límites y umbrales previstos por la ley. |
| Zona Rural | Zona que cumpla requisitos territoriales, de densidad y actividad productiva determinados por CNBV. |

## Mapa de temas

| Tema | Artículos relacionados | Para qué sirve |
| --- | --- | --- |
| Objeto y conceptos | 1 a 6 | Define la naturaleza social del ahorro cooperativo y autoridades competentes. |
| Registro | 7 a 9 | Regula el registro público de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo. |
| Autorización | 10 a 18 | Distingue sociedades básicas y autorizadas por CNBV, con dictamen auxiliar. |
| Operaciones | 19 a 30 | Enumera operaciones permitidas por nivel y restricciones aplicables. |
| Organización y regulación | 31 a 45 | Establece gobierno, capitalización, contabilidad, auditoría y administración. |
| Fondo de Protección | 46 a 90 | Crea el fondo, sus comités, cuotas, apoyos y seguro de depósitos. |
| Facultades de autoridades | 91 a 98 | Regula inspección, vigilancia, información y medidas de supervisión. |
| Medidas correctivas e intervención | 99 a 113 | Prevé correctivos, intervención gerencial y protección de la sociedad. |
| Revocación y liquidación | 114 a 120 | Regula liquidación forzosa y revocación de autorización. |
| Sanciones y delitos | 121 a 137 Bis | Establece infracciones, multas, autocorrección y delitos. |

## Plazos importantes

- Las sociedades deben solicitar inscripción en el registro dentro de 5 días naturales posteriores a su inscripción en el Registro Público de Comercio.
- El Comité de Supervisión Auxiliar tiene 90 días naturales para elaborar dictamen de autorización.
- La CNBV tiene 120 días naturales para resolver solicitudes de autorización presentadas con documentación completa.
- La sociedad puede pedir revisión de dictamen desfavorable dentro de 90 días naturales; el Comité debe ratificarlo o modificarlo en 60 días naturales.
- Si se ratifica el dictamen desfavorable, la sociedad tiene 15 días hábiles para solicitar revisión ante CNBV.
- Las autorizaciones deben inscribirse en el Registro Público de Comercio dentro de 60 días naturales desde su notificación y remitir testimonio a CNBV dentro de 15 días naturales posteriores.
- Las sociedades básicas que rebasen el límite de activos deben presentar solicitud para operar con otro nivel dentro de 150 días.
- Las evaluaciones de sociedades básicas se realizan semestralmente con información de junio y diciembre.
- La cancelación de domiciliaciones solicitada por socios debe surtir efectos dentro de un plazo que no exceda 10 días hábiles.
- Ciertos recursos sin movimiento por 10 años pueden prescribir a favor del patrimonio de la sociedad, previo aviso con 120 días de antelación.
- En procedimientos sancionadores se otorgan 10 días hábiles de audiencia, hasta 60 días hábiles para pruebas, 5 días hábiles para alegatos y hasta 180 días hábiles para resolver.

## Derechos principales

- Derecho de los socios a operar con sociedades constituidas y registradas conforme a la ley.
- Derecho a que las sociedades autorizadas estén supervisadas por CNBV y sujetas a supervisión auxiliar.
- Derecho de los socios ahorradores a mecanismos de protección al ahorro cooperativo en los términos de la ley.
- Derecho a conocer si una sociedad se encuentra autorizada, supervisada y protegida por el Fondo de Protección.
- Derecho a objetar cargos domiciliados y obtener abono de cargos improcedentes conforme al procedimiento legal.
- Derecho a protección de información y confidencialidad en operaciones realizadas por sociedades y terceros.
- Derecho a que las sociedades sólo realicen operaciones permitidas para su nivel.
- Derecho a que las autoridades otorguen audiencia antes de imponer sanciones o adoptar actos que afecten derechos.

## Obligaciones principales

- Las sociedades deben registrarse, actualizar información y cumplir límites de operación.
- Las sociedades que superen el umbral legal deben obtener autorización de CNBV.
- Las sociedades deben operar exclusivamente con sus socios y dentro de su nivel autorizado.
- Las sociedades deben observar requerimientos de capitalización, información financiera, contabilidad y auditoría.
- Las sociedades básicas deben someterse a evaluación semestral.
- Las sociedades con niveles I a IV deben sujetarse a supervisión auxiliar y supervisión de CNBV.
- Los terceros o comisionistas deben actuar conforme a contratos, reglas de confidencialidad y límites autorizados.
- El Fondo de Protección y sus comités deben administrar registros, cuotas, apoyos y protección al ahorro.
- Directivos, consejeros y empleados deben evitar operaciones prohibidas, falsedad de información y actos que dañen a socios o a la sociedad.

## Autoridades relacionadas

- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
- Fondo de Protección.
- Comité Técnico del Fondo de Protección.
- Comité de Supervisión Auxiliar.
- Comité de Protección al Ahorro Cooperativo.
- Federaciones y Confederación del sector cooperativo.
- Registro Público de Comercio.
- Autoridades judiciales competentes en liquidación o intervención.

## Trámites, procedimientos o acciones relacionadas

- Registro de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo.
- Solicitud de autorización para operar con niveles I a IV.
- Dictamen del Comité de Supervisión Auxiliar.
- Revisión de dictamen desfavorable y revisión ante CNBV.
- Inscripción de autorizaciones y modificaciones en Registro Público de Comercio.
- Cambio de nivel de operaciones.
- Evaluación semestral de sociedades básicas.
- Contratación de terceros, prestadores de servicios o comisionistas.
- Notificación y publicación de sociedades supervisadas y protegidas.
- Aplicación de medidas correctivas.
- Intervención gerencial, revocación y liquidación forzosa.
- Programas de autocorrección.
- Procedimientos sancionadores y notificaciones.

## Sanciones o consecuencias

- Cancelación del registro en supuestos de revocación, liquidación o clasificación de riesgo.
- Revocación de autorización para operar como sociedad cooperativa de ahorro y préstamo.
- Disolución y liquidación de sociedades en categorías o supuestos de riesgo previstos por la ley.
- Multas administrativas a sociedades, directivos, consejeros, empleados, comisionistas o terceros.
- Medidas correctivas y observaciones de CNBV o del Comité de Supervisión Auxiliar.
- Intervención con carácter de gerencia para proteger el ahorro y continuidad de operaciones.
- Responsabilidad penal por conductas graves como falsedad, captación indebida, uso indebido de recursos o administración fraudulenta.
- Publicación de sanciones y ejecución de multas.

## Artículos clave

| Artículo | Por qué importa |
| --- | --- |
| 1 | Define el objeto de regular, promover y facilitar ahorro y préstamo cooperativo. |
| 2 | Contiene definiciones como Fondo de Protección, Comité Técnico, Comisión, socio y sociedad. |
| 3 | Restringe el uso de nombres como caja popular o caja de ahorro. |
| 7 | Crea el registro público de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo. |
| 10 | Establece autorización de CNBV para sociedades con activos iguales o superiores a 2,500,000 UDIS. |
| 13 | Regula el nivel de operaciones básico. |
| 18 | Somete a sociedades de niveles I a IV a supervisión auxiliar y de CNBV. |
| 19 | Enumera operaciones permitidas por nivel. |
| 24 | Regula prescripción de recursos sin movimiento. |
| 46 a 55 | Regulan el Fondo de Protección y sus comités. |
| 91 a 98 | Regulan facultades de inspección, vigilancia e información. |
| 121 y siguientes | Contienen infracciones, sanciones, delitos y notificaciones. |

## Leyes relacionadas

- [Constitución Política De Los Estados Unidos Mexicanos](/CPEUM/)
- [Ley General De Sociedades Cooperativas](/LGSC/)
- [Ley De Ahorro Y Crédito Popular](/LACP/)
- [Ley De Instituciones De Crédito](/LIC/)
- [Ley De La Comisión Nacional Bancaria Y De Valores](/LCNBV/)
- [Ley Para La Transparencia Y Ordenamiento De Los Servicios Financieros](/LTOSF/)
- [Ley De Protección Y Defensa Al Usuario De Servicios Financieros](/LPDUSF/)
- [Ley Federal De Procedimiento Administrativo](/LFPA/)
- [Código Fiscal De La Federación](/CFF/)
- [Código De Comercio](/CCom/)

## Reformas y vigencia

La ley fue publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de agosto de 2009 y el texto fuente la identifica como vigente. Su última reforma publicada en el DOF es del 14 de noviembre de 2025. El decreto original estableció reglas transitorias para la regularización del sector, autorización de sociedades existentes, integración del Fondo de Protección y ajustes a leyes financieras relacionadas. Reformas posteriores han modificado plazos de regularización, procedimientos, sanciones y referencias institucionales.

## Preguntas frecuentes (autogeneradas)

### ¿Qué regula esta ley sobre cajas de ahorro?

Regula a las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, incluyendo registro, autorización, operaciones permitidas, supervisión, protección del ahorro, medidas correctivas, liquidación y sanciones.

### ¿Todas las sociedades cooperativas necesitan autorización de CNBV?

No. La ley distingue sociedades con nivel de operaciones básico y sociedades que, por su nivel de activos u operaciones, requieren autorización de CNBV para operar con niveles I a IV.

### ¿Qué es el Fondo de Protección?

Es un fideicomiso con órganos técnicos encargados de supervisión auxiliar y protección al ahorro cooperativo, incluyendo apoyo y seguro de depósitos en los supuestos previstos.

### ¿Qué derechos tienen los socios ahorradores?

Tienen derecho a información sobre la condición de la sociedad, a operar con entidades sujetas a reglas de capitalización y supervisión, y a mecanismos de protección al ahorro cuando la ley lo prevé.

### ¿Qué pasa si una sociedad incumple?

Puede recibir medidas correctivas, multas, intervención, revocación de autorización, liquidación forzosa o consecuencias penales cuando la conducta sea grave.

## Fuente oficial

- Ficha HTML: [Cámara de Diputados](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/ref/lrascap.htm)
- Word oficial: [LRASCAP.doc](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/doc/LRASCAP.doc)
- PDF oficial: [LRASCAP.pdf](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LRASCAP.pdf)
- PDF móvil: [Ley_para_Regular_las_Actividades_de_las_Sociedades_Cooperativas_de_Ahorro_y_Prestamo.pdf](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf_mov/Ley_para_Regular_las_Actividades_de_las_Sociedades_Cooperativas_de_Ahorro_y_Prestamo.pdf)

## Aviso

Aviso legal: Este contenido es informativo y no sustituye asesoría legal profesional.