--- law_key: LUC title: Ley de Uniones de Crédito content_level: law status: reviewed source: full_law_prompt_manual --- # Ley de Uniones de Crédito ## Resumen de la ley La Ley de Uniones de Crédito regula la organización, autorización, funcionamiento, operaciones, gobierno corporativo, supervisión, medidas correctivas, revocación, liquidación, sanciones administrativas y delitos relacionados con las uniones de crédito. Las uniones de crédito son sociedades autorizadas que prestan servicios financieros a sus socios para apoyar actividades productivas. La ley establece niveles de operación, capital mínimo, reglas prudenciales, límites a operaciones, secreto financiero, contabilidad, auditoría, facultades de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores y un régimen amplio de infracciones, multas y delitos. ## Qué regula Regula la constitución de uniones como sociedades anónimas de capital variable, su autorización por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, el uso reservado de la denominación, requisitos de accionistas, capital mínimo, gobierno corporativo, operaciones permitidas, niveles de operación, reglas prudenciales, relación con socios y prohibiciones. También regula supervisión, auditoría, medidas correctivas, intervención, suspensión o limitación de operaciones, revocación, liquidación, concursos, sanciones, recurso de revisión, autocorrección, delitos financieros y obligaciones de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo. ## A quién aplica Aplica a uniones de crédito autorizadas, sus socios, accionistas, consejeros, directivos, comisarios, auditores, empleados, terceros que les presten servicios, personas que pretendan usar la denominación reservada y autoridades financieras que intervienen en su supervisión. ## Materias principales - Autorización y constitución de uniones de crédito. - Capital mínimo y niveles de operación. - Requisitos y límites de accionistas. - Consejo de administración, director general, comités y comisarios. - Operaciones permitidas con socios. - Crédito, factoraje, arrendamiento, fideicomisos y servicios complementarios. - Reglas prudenciales, diversificación de riesgos y capital. - Contabilidad, auditoría y estados financieros. - Supervisión de la CNBV. - Revocación, liquidación y concurso. - Infracciones, multas, revisión y autocorrección. - Delitos y prevención de lavado de dinero. ## Definiciones importantes - Unión: sociedad autorizada para operar como unión de crédito. - Comisión: Comisión Nacional Bancaria y de Valores. - Secretaría: Secretaría de Hacienda y Crédito Público. - Control: capacidad de imponer decisiones o mantener influencia decisiva sobre la sociedad. - Grupo empresarial: conjunto de personas morales bajo control común. - Grupo de personas: personas con vínculos patrimoniales, familiares o de gestión definidos por la ley. - Nivel de operación: categoría que determina capital mínimo y operaciones permitidas. ## Mapa de temas - Artículos 1 a 13: objeto, denominación, interpretación, supletoriedad y plazos. - Artículos 14 a 17: autorización, constitución y requisitos iniciales. - Artículos 18 a 23: capital y accionistas. - Artículos 24 a 36: gobierno corporativo y administración. - Artículos 37 y 38: fusión y escisión. - Artículos 39 a 45: niveles y operaciones permitidas. - Artículos 46 a 64: reglas prudenciales y crediticias. - Artículos 65 a 78: contabilidad, auditoría, información y supervisión. - Artículos 79 a 102: medidas correctivas, intervención, revocación y liquidación. - Artículos 103 a 119: prohibiciones, sanciones, revisión y autocorrección. - Artículos 120 a 132: delitos y prevención de operaciones ilícitas. - Artículos 133 a 145: notificaciones. ## Plazos importantes - La autoridad debe resolver solicitudes en 90 días, salvo procedimientos especiales que pueden llegar a 180 días. - La autorización debe instrumentarse en escritura y registrarse dentro de 90 días. - La unión debe iniciar operaciones dentro de 180 días después de la autorización, sujeto a requisitos. - La adquisición relevante de acciones debe notificarse dentro de 3 días hábiles en ciertos supuestos. - Los nombramientos de directivos deben informarse dentro de 5 días hábiles. - Si hay insuficiencia de capital, debe presentarse plan de restauración en máximo 20 días. - La CNBV puede resolver planes en 60 días y fijar cumplimiento hasta por 270 días, con posible prórroga de 90 días. - Las multas deben pagarse dentro de 15 días hábiles y pueden reducirse si se pagan sin impugnación. - El recurso de revisión debe interponerse dentro de 15 días hábiles. ## Derechos principales - Los socios pueden recibir créditos, servicios financieros y servicios complementarios relacionados con sus actividades económicas. - Las uniones autorizadas pueden operar conforme a su nivel y objeto social. - Las personas sancionadas tienen derecho de audiencia, ofrecimiento de pruebas y recurso de revisión. - Las uniones pueden presentar programas de autocorrección cuando proceda. - Los accionistas minoritarios pueden ejercer derechos corporativos previstos por la ley. ## Obligaciones principales - Obtener autorización de la CNBV antes de operar. - Mantener capital mínimo según el nivel de operación. - Operar principalmente con socios y dentro del objeto autorizado. - Cumplir reglas prudenciales, de diversificación de riesgos, capital, liquidez y administración de riesgos. - Conservar contabilidad y documentación. - Entregar información a la CNBV y permitir inspecciones. - Contar con gobierno corporativo, comités, controles internos y auditoría. - Prevenir operaciones con recursos de procedencia ilícita y reportar operaciones relevantes, inusuales o internas preocupantes. ## Autoridades relacionadas - Comisión Nacional Bancaria y de Valores: autoriza, supervisa, inspecciona, impone medidas correctivas y sanciona. - Secretaría de Hacienda y Crédito Público: interpreta la ley en aspectos administrativos y participa en delitos financieros. - Banco de México: emite opiniones o regulación relacionada con operaciones financieras. - CONDUSEF: participa en materias de protección a usuarios cuando corresponda. - Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y CONSAR: pueden emitir opiniones en materias vinculadas. - Ministerio Público y autoridades penales: conocen de delitos previstos en la ley. ## Trámites, procedimientos o acciones relacionadas - Solicitud de autorización para constituir una unión de crédito. - Depósito inicial de garantía ante la Tesorería de la Federación. - Registro de escritura constitutiva y estatutos. - Autorización para cambios de nivel de operación. - Autorizaciones de adquisición accionaria relevante. - Fusión, escisión, transformación, revocación y liquidación. - Presentación de estados financieros e informes. - Inspecciones y vigilancia de la CNBV. - Programas de restauración de capital y autocorrección. - Recurso de revisión contra sanciones. ## Sanciones o consecuencias La ley contiene multas administrativas por incumplir requisitos de autorización, información, contabilidad, gobierno corporativo, operaciones permitidas, prohibiciones y medidas de la CNBV. También permite amonestaciones, suspensión o limitación de operaciones, remoción o inhabilitación de consejeros y directivos, intervención gerencial, revocación de autorización y liquidación. En materia penal, sanciona falsedad de registros o información, operaciones no autorizadas, obtención indebida de beneficios, uso indebido de la denominación, corrupción, incumplimientos graves y conductas vinculadas con recursos de procedencia ilícita o financiamiento al terrorismo. ## Artículos clave - Artículo 1: objeto de la ley. - Artículo 14: autorización por la CNBV. - Artículo 18: capital mínimo por nivel. - Artículos 24 a 36: gobierno corporativo. - Artículo 40: operaciones permitidas. - Artículos 46 a 64: reglas prudenciales y crédito. - Artículos 65 a 78: contabilidad, auditoría y supervisión. - Artículos 79 a 82: medidas correctivas de capital. - Artículos 97 a 102: revocación y liquidación. - Artículo 103: operaciones prohibidas. - Artículos 104 a 119: sanciones y recursos. - Artículos 120 a 132: delitos. ## Leyes relacionadas - [Ley General de Sociedades Mercantiles](/LGSM/) - [Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito](/LGTOC/) - [Ley de Instituciones de Crédito](/LIC/) - [Ley del Mercado de Valores](/LMV/) - [Ley Federal de Procedimiento Administrativo](/LFPA/) - [Código Fiscal de la Federación](/CFF/) - [Código Penal Federal](/CPF/) - [Ley del Banco de México](/74/) ## Reformas y vigencia La ley fue publicada en el Diario Oficial de la Federación el 20 de agosto de 2008. El texto revisado indica última reforma publicada el 14 de noviembre de 2025. Sus transitorios reconocieron a las uniones existentes, fijaron plazos para adecuación de capital, estatutos y operaciones, y mantuvieron disposiciones secundarias hasta la emisión de reglas nuevas. Las reformas recientes incluyen armonización procesal con el Código Nacional de Procedimientos Civiles y Familiares. ## Preguntas frecuentes (autogeneradas) ### ¿Qué es una unión de crédito? Es una sociedad autorizada que presta financiamiento y servicios financieros a sus socios para apoyar sus actividades económicas. ### ¿Quién autoriza una unión de crédito? La Comisión Nacional Bancaria y de Valores autoriza su constitución y operación, con intervención de otras autoridades financieras cuando procede. ### ¿Puede operar con cualquier persona? No. Su actividad se centra en sus socios y en operaciones permitidas por la ley, con límites y excepciones específicas. ### ¿Qué pasa si una unión no cumple capital mínimo? Debe informar, presentar plan de restauración y puede quedar sujeta a restricciones, medidas correctivas o incluso revocación. ### ¿La ley prevé delitos? Sí. Incluye delitos por falsedad, operaciones no autorizadas, beneficios indebidos, corrupción, uso indebido de denominación y conductas relacionadas con lavado de dinero. ## Fuente oficial - [Ficha oficial en Cámara de Diputados](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/ref/luc.htm) - [PDF oficial](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LUC.pdf) - [Documento Word oficial](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/doc/LUC.doc) - [PDF móvil oficial](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf_mov/Ley_de_Uniones_de_Credito.pdf) ## Aviso Esta guía es informativa y no sustituye la lectura del texto oficial vigente ni la asesoría jurídica especializada.